Що станеться, якщо ви не повідомите про податки на криптовалюту в IRS

Ключові висновки

• Податкові органи, такі як IRS, HMRC і ATO, класифікують криптовалюту як капітальний актив, тобто продажі, угоди та навіть обміни вважаються подіями, що підлягають оподаткуванню.

• Податкові органи в усьому світі координують роботу за допомогою таких структур, як FATF і CARF ОЕСР, щоб відстежувати трансакції, навіть транскордонні та конфіденційні монети.

• Влада використовує аналітичні фірми блокчейнів, такі як Chainalysis, щоб зв’язати адреси гаманців із реальними особами, відстежуючи навіть складні транзакції DeFi та міжланцюгові транзакції.

• Ведення детальних журналів угод, винагород за ставки та зборів за газ допомагає точно розрахувати прибуток і забезпечує більш плавне подання податкової звітності.

Багато трейдерів вважають криптовалюту поза традиційною фінансовою системою, але податкові органи розглядають її як власність, на яку поширюються ті ж правила, що й на акції чи нерухомість. Це означає, що торгівля, заробіток або продаж криптовалюти без звітності може призвести до штрафів і перевірок.

У цій статті пояснюється, що може статися, якщо ви цього не зробите платіть податки на криптовалюту. Він охоплює все: від першого повідомлення, яке ви можете отримати від податкової служби, до серйозних штрафів, які можуть послідувати. Ви також дізнаєтеся, які кроки ви можете вжити, щоб повернутися на правильний шлях.

Чому криптовалюта оподатковується?

Криптовалюта підлягає оподаткуванню, оскільки органи влади, такі як Служба внутрішніх доходів (IRS) у США, Його Величності Дохідно-митна служба (HMRC) у Великобританії та Австралійська податкова служба (ATO) в Австралії розглядають її як власність або капітальний актив, а не як валюту.

В результаті продавати, торгувати чи витрачати криптовалюту може викликати оподатковувану подію, подібно до продажу акцій. Дохід від таких видів діяльності, як ставленнямайнінг, airdrop або врожайне землеробство також необхідно повідомити на основі справедливої ​​ринкової вартості на момент отримання.

Навіть обмінюючись одна криптовалюта для іншої може призвести до приросту капіталу або збитків залежно від різниці в ціні між придбанням та відчуженням. Дотримуватись правила оподаткуванняфізичні особи повинні вести детальний облік усіх транзакцій, включаючи мітки часу, суми та ринкову вартість на момент кожної операції.

Точна документація є важливою для подання річних податкових декларацій, розрахунку прибутку та підтримки прозорості. Це також допомагає запобігти штрафам за занижену звітність або ухилення від сплати податків, оскільки правила оподаткування криптовалют постійно змінюються.

Поширені причини, через які люди не сплачують податки на криптовалюту

Люди можуть не сплачувати податки за свої транзакції з криптовалютою, тому що вони заплутані, не поінформовані або вважають дотримання вимог надто складним. Ось кілька поширених причин, чому люди не звітують або не сплачують податки на криптовалюту, які вони повинні:

• Припущення про анонімність: Деякі користувачі помилково вважають, що криптовалюти є анонімними і що транзакції не можна відстежити. Це помилкове уявлення часто призводить до того, що вони не звітують про свою діяльність податковим органам.

• Використання приватних платформ: Деякі люди використовують не-Знай свого клієнта (KYC) біржі або гаманці з самоохороною, намагаючись приховати свої криптовалютні транзакції від влади.

• Плутанина щодо оподатковуваних подій: Багато користувачів не розуміють, що такі повсякденні дії, як торгівля, продаж або витрачання криптовалюти, є оподатковуваними подіями, подібними до продажу традиційних активів, таких як акції.

• Складність відповідності: Складність ведення детальних записів, включаючи ринкову вартість і часові позначки, а також відсутність чітких податкових вказівок часто відлякують людей від належного звітування про свої криптовалютні транзакції.

Ви знали? Просто купуючи і проведення крипто (ходлінг) у вашому гаманці або на біржі зазвичай не є подією, що оподатковується. Податки застосовуються лише тоді, коли ви продаєте, торгуєте або витрачаєте це та отримуєте прибуток.

Як влада відстежує криптовалютні транзакції

Уряди використовують передові технології та глобальні системи обміну даними для моніторингу транзакцій у криптовалюті. Такі агентства, як IRS, HMRC і ATO, часто співпрацюють з такими компаніями, як Chainalysis і Elliptic, щоб відстежувати адреси гаманців, аналізувати історію транзакцій і зв’язувати анонімні облікові записи з реальними особами.

Біржі обмінюються даними користувачів про криптовалютні операції та холдинги звіти як-от форма США 1099-DA та міжнародні рамки, як-от Загальний стандарт звітності (CRS). Навіть децентралізовані фінанси (DeFi) платформи, змішувачі та поперечно-ланцюгові мости залишати відстежувані записи в блокчейнах, дозволяючи дослідникам з точністю відстежувати шляхи транзакцій.

Крім того, країни зміцнюють співпрацю через Організацію економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР). Crypto-Asset Reporting Framework (CARF)який стандартизує глобальний обмін даними крипто-транзакцій. Ці заходи роблять криптовалюти набагато менш анонімними, дозволяючи урядам ефективніше виявляти ухилення від сплати податків, відмивання грошей і незареєстровані прибутки.

Наслідки несплати податків на криптовалюту

Несплата податків на вашу криптовалюту може призвести до серйозних юридичних і фінансових наслідків. Спочатку податкові органи можуть накласти цивільно-правові санкції, включаючи штрафи за прострочення платежів, заниження звітності та нараховані відсотки. Наприклад, IRS може стягнути до 25% несплаченого податку, тоді як HMRC Великобританії накладає штрафи за нерозголошення або неточну звітність.

Тривале недотримання вимог може призвести до перевірок і заморожування рахунків, оскільки податкові органи виявляють неповідомлені крипто-транзакції через свої бази даних. Органи влади можуть отримувати інформацію про користувачів із регульованих бірж, таких як Coinbase і Kraken, через юридичні запити або міжнародні угоди про обмін даними.

У серйозних випадках навмисне ухилення від сплати податків може призвести до кримінального обвинувачення, що призведе до судового переслідування, великих штрафів або навіть ув’язнення. Ігнорування податкових зобов’язань щодо криптовалюти також шкодить вашому звіту про дотримання законодавства та може збільшити ймовірність майбутньої перевірки з боку податкових органів, що робить своєчасну звітність важливою.

Ви знали? Якщо ваш криптопортфель скорочується, ви можете продати активи зі збитком, щоб компенсувати будь-який приріст капіталу. Ця стратегія, відома як збирання податкових втрат, може легально зменшити ваш загальний податковий рахунок.

Як глобальна сітка оподаткування криптовалют стає жорсткішою

Глобальні зусилля щодо забезпечення дотримання податкового законодавства щодо криптовалюти посилюються, оскільки регулятори посилюють співпрацю. Країни «Групи двадцяти» (G20) разом із Групою розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) і ОЕСР підтримують стандарти моніторингу та оподаткування цифрових активів. CARF ОЕСР дозволить автоматично обмінюватися даними платників податків між юрисдикціями, зменшуючи можливості для ухилення від сплати податків в офшорах.

Влада приділяє пильну увагу офшорам крипто гаманціневідповідні біржі та монети конфіденційності наприклад Monero (XMR) і Zcash (ZEC), які приховують деталі транзакції. Останні дії включають листи-попередження від IRS та HMRC тисячам криптоінвесторів, підозрюваних у заниженні прибутків.

Органи влади як ЄС, так і Японії вживають жорстких заходів проти незареєстрованих криптоплатформ. Ці кроки відображають більш широкий глобальний поштовх до моніторингу цифрових активів, що ускладнює власникам криптовалюти покладатися на анонімність або лазівки в юрисдикції, щоб уникнути податків.

Ви знали? Зберігання вашої криптовалюти більше року перед продажем може кваліфікувати ваш прибуток для нижчих довгострокових ставок податку на приріст капіталу в деяких країнах, таких як США та Австралія, де ці ставки значно нижчі, ніж короткострокові ставки.

Що робити, якщо ви не доповіли

Якщо ви не повідомили про свої податки на криптовалюту, важливо діяти швидко, щоб мінімізувати потенційні штрафи. Почніть із перегляду повної історії транзакцій з бірж, гаманців і платформ DeFi. використання блокчейн дослідники або інструменти криптовалютного оподаткування, такі як Koinly, CoinTracker або TokenTax, щоб точно розрахувати прибуток і збитки.

Подайте виправлені податкові декларації, щоб виправити будь-які попередні помилки, оскільки багато податкових органів, зокрема IRS і HMRC, дозволяють це перед тим, як вживати примусових заходів. Кілька країн також пропонують програми добровільного розголошення або поблажливості, які можуть зменшити штрафи або запобігти кримінальним обвинуваченням, якщо ви завчасно повідомляєте.

Швидкі дії демонструють добросовісність регуляторам і значно підвищують шанси на позитивний результат. Чим раніше ви виправите помилки та повідомите про незадекларовані доходи, тим меншими будуть ваші юридичні та фінансові ризики.

Як дотримуватися законодавства щодо оподаткування криптовалют

Щоб уникнути проблем з податком на криптовалюту, дотримуйтеся вимог і ведіть ретельну документацію. Ведіть детальний облік усіх транзакцій, включаючи угоди, обміни, винагороди за ставки тощо плата за газоскільки вони впливають на ваші оподатковувані прибутки чи збитки. Використовуйте регульовані біржі для легкого доступу до даних про транзакції та забезпечення узгодженості з місцевими правилами звітності, такими як правила CARF або CRS.

Регулярно переглядайте правила оподаткування криптовалют у вашій країні, оскільки правила та визначення часто змінюються. Для платформ DeFi або крос-ланцюжків записуйте адреси гаманців і мітки часу для кожної транзакції. Якщо ви не впевнені щодо складних дій, таких як десантування, незамінні токени (NFT) або винагороди за ставки, зверніться за порадою до професіонала, який спеціалізується на оподаткуванні цифрових активів.

Ця стаття не містить інвестиційних порад чи рекомендацій. Кожне інвестування та торгівля пов’язані з ризиком, і читачі повинні провести власні дослідження, приймаючи рішення.